Финансово-Экономическое обоснование к проекту приходно-расходной сметы ТСН «СНТ Отдых» на 2025 год.

Введение

Настоящее финансово-экономическое обоснование является неотъемлемой частью проекта приходно-расходной сметы ТСН «СНТ Отдых» на 2025 год, подготовлено в соответствии с п.8 ст.14, пп.22 п.1 ст.17, пп.15 п.1 ст.15 ФЗ-217 от 01.01.2019 «О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ». Все данные и стоимостные величины в данном документе взяты из открытых источников в сети интернет, а также исходя из сложившейся практики реализации расходной сметы в 2024 году в ТСН «СНТ «Отдых». Размер членского взноса, равно как и платы за приобретение, создание, содержание имущества общего пользования, текущий и капитальный ремонт объектов капитального строительства относящихся к имуществу общего пользования и расположенных в границах территории садоводства или огородничества, за услуги и работы товарищества по управлению таким имуществом (далее плату согласно п.3ст.5 ФЗ-217 от 01.01.2019) рассчитан как тариф за 1 м2 площади земельного участка, находящегося в границах территории СНТ и не зависит от количества участков, находящихся в собственности одного правообладателя - физического лица. Финансово-экономическое обоснование лежит в основе Приходно-расходной сметы СНТ и не может быть использовано в обоснование снижения стоимости тарифа для отдельных правообладателей земельных участков в границах территории ТСН «СНТ «Отдых» предлогом неиспользования или отсутствия необходимости использования тех или иных коммунальных услуг.

Считаю целесообразным за основу взять расходы и смету за 2024 год. На основании этого составить смету на 2025 год. В связи с увеличением МРОТ и увеличением стоимости оказания услуг внести коррективы для ее исполнения.

Расшифровка статей

1. Расходы на сотрудников СНТ в 2025 году предлагается установить в размере 6856707 рублей в год. При этом ежемесячно оплачивается труд следующих должностных лиц и работников.
   1. Председатель правления СНТ с окладом в 50000 рублей в месяц. Размер оплаты рассчитан на основе объема затрачиваемого времени на управления и ведения дел СНТ в соответствии с Уставом СНТ. Объем работы, выполняемой председателем, превышает стандартные 40 часов в неделю, предполагает работу в выходные дни, а также в ночное время (при устранении аварий и других чрезвычайных ситуаций). Помимо исполнений обязанностей, предусмотренных Уставом СНТ, председатель правления также выполняет сверку с жителями СНТ, выдает справки, работает с должниками, решает оперативные вопросы и задачи, поступающие от садоводов, осуществляет стратегическое планирование СНТ и взаимодействует с органами государственной власти, контрагентами.
   2. Главный бухгалтер-кассир СНТ с окладом 35000 рублей в месяц. Размер средней зарплаты главного бухгалтера по данным сайта superjob.ru в г. Воронеже – 50 000 рублей. С учетом объема работы выполняемым данный размер платы предлагается считать обоснованным.
   3. Энергетик с окладом 22440 рублей в месяц. Ответственное лицо с допуском по электробезопасности свыше 1000В. Данный сотрудник должен быть в СНТ т.к в СНТ осуществляется эксплуатация сетей и трансформаторов (требование Ростехнадзора). Приказ о назначении такого лица направляется в сетевую организацию ПАО «ТНС Энерго Воронеж» и должен быть у диспетчера. За несоблюдение этого требования на СНТ и на председателя правления может быть наложен штраф Ростехнадзором. В связи с тем, что работа связана с несением ответственности за эксплуатацию электросетевого хозяйства – оклад является приемлемым.
   4. Электрик с окладом 22440 рублей в месяц. В связи с тем, что управление электросетевым хозяйством СНТ подразумевает помимо основной работы, а также устранения аварийных ситуаций в выходные и праздничные дни, обходы участков с целью контроля показаний. С учетом объема работы, выполняемым данный размер оплаты, предлагается считать обоснованным.
   5. Дворник с окладом 22440 рублей в месяц(март-ноябрь). Территория СНТ нуждается в регулярной уборке не только возле контейнерных площадок, но и по центральным проездам. В обязанности входит: уборка контейнерных площадок во время вывоза ТБО, покос травы вдоль центральных проездов СНТ, около ТП. Оклад дворника соответствует среднемесячному окладу дворника в Воронежской области в 2022г.
   6. Водораздатчик (5 человек) с окладом 22440 рублей в месяц 1 человек (май-сентябрь). Работа осуществляется ежедневно. В обязанности входит следить за работай оборудования (скважины, насосы) качественно и с учетом графика подачи воды. С учетом объема работы, выполняемым данный размер оплаты, предлагается считать обоснованным.
   7. Охрана при въезде на массив Заречье круглый год с окладом 1500 рублей сутки 4 человека график работы 1/3(круглый год)
   8. Охрана при въезде на основной массив ЧОП 85000 рублей в месяц согласно договору.(круглый год)
   9. Слесарь – сторож (летнее правление 2человека) оклад 22440 рублей месяц (круглый год)

                      Газо-электросварщик- сторож (летнее правление 1человек) оклад 25000 рублей в месяц (круглый год)

1. 10. Размер отчислений на обязательное страхование и НДФЛ в 2025 году составляет 43% и утвержден федеральным законом, составит 2061807 рублей
2. Расходы на содержание и оказание услуг для СНТ предлагается установить в размере 8864186 рублей в год.
   1. Очистка дорог от снега. По мере необходимости осуществляется чистка дорог по центральным проездам и по улицам № 12,24,34 (там находятся трансформаторные подстанции). Цены рыночные и устанавливаются исполнителем самостоятельно исходя из разной толщины снежного покрова, наличии свободной техники и затрачивается разное количество часов 216000 рублей
   2. Ремонт дорожного покрытия по центральным проездам СНТ. Заложить в смету сумму на ремонт дорожного покрытия 2920000 рублей. Сумма считается обоснованной.
   3. Опиливание и покос травы по центральному проезду, а также ТП и скважин 15000рублей
   4. Водоснабжение 500000 рублей. Для улучшения водоснабжения покупкой труб, запорной арматуры и текущего ремонта внести в смету затраты по предыдущему году 390000рублей. Покупка насоса ЭВЦ 8-25-100 для резерва 1100000 рублей. В случае оперативной замены пришедшего вне годности насоса на скважине. рублей. Сумма обоснована и целесообразна.
   5. Хозрасходы: Инвентарь и инструменты для работы в снт (лопаты, грабли, перчатки строительные, мешки для мусора). Газ-для газосварки, электроды, краны, прокладки, расходный материал для триммера и бензопил, стройматериалы для приведения скважин и территории летнего правления в порядок. Заложить в смету 100000 рублей. Сумма целесообразна и обоснована
   6. Оплата общей электроэнергии и потери по внутренней сети плановый и аварийный ремонт ТП с учетом увеличения стоимости электроэнергии в 2024 году предложено заложить в сумме 2000000 рублей. Данная сумма считается обоснована. Проведен анализ расходов на электроэнергию с 2022 по 2025г.

Из проведённого анализа видим, что потребление электроэнергии садоводами за 2024год. увеличилось на 1888786 рублей. относительно 2024 года.

Планируемые оплаты электроэнергии для общих нужд. Уличное освещения в 2025г. Усредненная мощность 1-го светильника – 100 Вт. Годовой расчет времени свечения первое полугодие с 01.01.2024 по 30.06.2024 по тарифу 3р.69коп/квт. 182 дня*12часов *60шт*100вт * 3р.69коп/квт. = 48353р.76коп. Второе полугодие по тарифу 4р.14коп/квт. 183 дня *12часов*60шт*100вт*4р.14коп/квт. = 54548р.64коп. Итого за год затраты на освещение составят 102604,32р.

Работа насосов скважин: первое полугодие тариф 3р.69к/квт 6 насосов* 11 кВт*6 ч/д*80дней*3р.40коп/кВт= 116899рублей .

• полугодие тариф 4р.14коп/квт 6 насосов*11квт*6ч/д*80дней*4р.14коп/квт= 131155рублей. Итого за сезон 219503рублей.

Усредненная оплата потребления электроэнергии в будках охраны и летнего правления 10000 рублей/месяц*12=120000 рублей.

2.7 Потери на воздушных линиях ВЛ-10кВ 128543 рублей за год.

2.8 Техническое обслуживание ВЛ-10кВ 220000 рублей. Анализируя аварии в 2024 году правление пришло к выводу, что обслуживание ВЛ-10 протяженность около 6 км расположенной за ж/д путями крайне необходима. Работы должны проводится совместно с другими СНТ. Техническое обслуживание ВЛ-10. В данные расходы входит обрезка аварийных деревьев вдоль линии, устранение аварий, плановый ремонт траверс. Сумма для работ 80000 рублей. Опиловка деревьев под высоковольтной линией. Сумма для выполнения работ взята за основу 2024 года. 140000 рублей

2.9 Доставка заказанных материал за основу берем сумму, затраченную в 2024 году, составляет 50000 рублей

2.10 Вывоз мусора по тарифу 2024 года.Вывоз ТБО осуществляется по тарифу регионального оператора по обращению с бытовыми отходами. Расчет ведется на основании объема вывезенного мусора (1 м³-650 рублей тариф 2024г). Проведен анализ с 2022 по 2024г.

• вывезенных из СНТ ТБО и КГО в 2024 году составил 4065м³. С учетом вывезенного объема мусора за 2024 год. Не целесообразно закладывать в смету меньший объем на вывоз мусора. Тариф на вывоз мусора в 2024 году составляет 650 р/м³. Годовой расчет на вывоз мусора в 2025 году составит 4100 м³*676р/м³ = 2771600 рублей. Данная сумма об основана и целесообразна и подлежит для утверждения.

3. Аренда офиса и оплата, связанная с его содержанием 249518,79 руб в год:

3.1 Аренда помещения 194775,36 рублей

3.2 Квадра 16461,65рублей

3.3 Аква-кров 6924,78 рублей

3.4 Охрана патруль 30000 рублей

3.5 Домофон 1357 рублей

4. Расходы, связанные с общехозяйственной деятельностью 1044316 рублей

4.1 Услуги банка- оплата за ведение счета, процент за платежи контрагентам, платежи за перевод налогов в бюджет. Все выше перечисленные платежи не бесплатны и являются обязательными. Составляют 14400 рублей в год.

4.2 Оплата интернета, телефона председателя, бухгалтера, хоздвор, электрика, охрана при въезде основного массива и Заречье. Председатель и бухгалтер постоянно общаются с садоводами, контрагентами по решению вопросов, связанных с СНТ. Интернет для офиса и хоздвора. Телефон хоздвора, электрика, охраны. - принимают заявки от садоводов и звонят им в случае необходимости уточнения информации. Общая сумма расходов в год составляет 28800 руб.

4.3 Для печати и копировании документов требуется принтер. Объем печати в месяц составляет 500 страниц Заправка картриджей для принтеров МФУ CANON и МФУ HP требуется в год не менее 1 раз по 800 рублей за картридж. Всего картриджей 5 штук. Общая сумма 4000 рублей.

4.4 Расходы для бухгалтерии канцтовары (бумага А4, папки, ручки и т.д.) в год 15000 руб.

4.5 Программное обеспечение и электронная отчетность бухгалтера программа СБИС Данная программа используется для оперативной сдачи отчетов в органы ФНС, ПФР, ФСС оплата 7400 руб./год, оплата услуг по информационному сопровождению и обновлению 1С бухгалтерия 16000 руб./год. Итого 23400 рублей.

4.6 Почтовые расходы. Для отправки заказных писем с уведомлением и описью вложения садоводам, которые являются должникам чтоб потом можно было использовать в суде как доказательство. Отправка одного такого письма тариф и доставкой по Воронежу в почте Россия составляет 200 руб. А также для других уведомлений и отправки документов. Планируемые отправки писем 50 должникам. Исходя из этого заложить в смету расход на почтовые услуги 50*200=10000рублей.

4.7 Аренда зала для общего собрания садоводов СНТ планируется проведение одного собрания в феврале 2025 года. Стоимость аренды зала 15000 руб/час (не менее двух часов), охрана проведения собрания ЧОП 5000 руб. Общая сумма 20000 рублей.

4.8 Транспортные расходы 343000 рублей: аренда, заправка и содержание автомобиля газель для перевозки инструментов, оборудования, запорных арматур для ремонта водоснабжения, труб, проводов и комплектующих для ремонта ЛЭП. Составляет 12000 руб в месяц и используется 10 месяцев. Общая сумма аренды и содержания 175000 руб. Председатель при исполнении обязанностей, связанных с вопросами СНТ использует личный автомобиль для поездок. В среднем по подсчетам на бензин уходит более 10000 рублей в месяц. Также целесообразно учитывать амортизацию автомобиля, которая в среднем по рынку составляет от 4000 руб/мес. Расходы в год составляют 168000рублей.

4.9 В связи с тем, что некоторые садоводы умышленно игнорируют оплату членских, целевых взносов а также электроэнергии. Правление приняло решение заключить договор с юридической организацией для законного взыскания долгов, и предоставление в суде других интересов СНТ. Практика за 2024 год показала себя с положительной стороны. Из-за того, что суды не всегда выносят решение о полном возвращении оплаченных услуг юриста и госпошлины, предложено заложить в смету на 2024 год 440000 рублей. Сумма считается обоснованной.

4.10 Госпошлина. Земельный налог на земли общего пользования. В земли общего пользования входят дороги проходы и прилегающая территория к СНТ. Общая сумма составляет 145716 рубля. Сумма считается обоснованной

ЦЕЛЕВЫЕ ВЗНОСЫ.

Спроведенными работами в 2020 по 2022 включительно, а это испытания ТП электролабораторией было выявлено, что трансформаторная подстанция №624 подлежит полной замене в связи с выходом из строя (закоротила первичная обмотка). Поэтому требуется срочная замена или садоводы, подключенные к данной ТП останутся без электроэнергии.

Сумма целевого сбора на покупку и установку ТП предложено заложить с учётом подорожания и учетом составления любой сметы закладывается процент на непредвиденные расход в размере 10%. Сумма целевого сбора составит 795000 рублей.

Общие линии ЛЭП

Для дальнейшего приведения в порядок электрохозяйства СНТ и перехода на круглогодичное энергопотребление садоводами требуется: замена общих воздушных старых ЛЭП на новый провод СИП соответствующего сечения. Заменить в первую очередь ЛЭП за ручьем, где установлены новые опоры так как старая ЛЭП находится в аварийном состоянии (протяженность 2100м). Вторая очередь (левая сторона) замена центральной линии ЛЭП на СИП (по центральной улице от летнего правления СНТ до улицы № 26/1-протяженность 1800м). Центральная линия по правой стороне от правления до улицы №10 (протяженность 500м). На массиве Заречье заменить центральную ЛЭП (протяженность 1200 м). Для выполнения данных монтажных работ привлечь организации выполняющие работы в данном направлении. Минимальная предложенная оплата для закупки и выполнения работ 2 064 000руб., действующее на 02.12.2020 года. Поэтому предлагается заложить сумму с учетом подорожания материалов и выполнения работ 10% от суммы 2270400 рублей.

С учетом того что с 2024 года произошло многократное повышение цен на материал и увеличились расценки на выполнение работ по монтажу линий. Целевой взнос для тех, кто не оплатил его увеличить на 10 процентов инфлюации

ВЫВОД

В 2024году взнос с владельца каждого земельного участка составит для основного массива 8300 рублей за участок 5 соток (16,6 руб/м₂)

Для массива заречье взнос с владельца каждого земельного участка составит 7500 рублей (18,44руб/м₂)

Целевой взнос за ТП составит для основного массива с владельца каждого земельного участка составит 605 рублей

Целевой взнос для замены центральных воздушных ЛЭП на обоих массивах с владельца каждого земельного участка составит 1870рублей

Целевой взнос за ТП для массива Заречье составит с владельца каждого земельного участка составит 2750 рублей

394029

ВОРОНЕЖ

ЛЕВОБЕРЕЖНЫЙ РАЙОН

ОП 604 КМ ЮВЖД

ОФИС 8-951-871-35-52

E-mail: tsn-sntotdih.ru 

ХОЗДВОР 8-951-541-99-26⁠

ЭЛЕКТРИК 8-9507516478

ОХРАНА 8-952-544-16-32

ОХРАНА ЗАРЕЧЬЕ 8-900-944-06-14 

сайт: TSN-SNTOTDIH.SU